有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,327	百万円	1,241	百万円
退職給付に係る負債	4,024		4,141
賞与引当金	1,429		1,733
棚卸資産評価損	815		896
減価償却費	972		1,016
固定資産減損損失	1,070		1,039
工事損失引当金	1,007		1,057
その他	1,053		2,143
繰延税金資産小計	11,700		13,269
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,252		△1,139
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△802		△987
評価性引当額小計	△2,054		△2,126
繰延税金資産合計	9,645		11,143
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	4		3
有価証券評価差額金	251		1,282
退職給付に係る資産	1,404		1,675
その他	556		769
繰延税金負債合計	2,216		3,731
繰延税金資産の純額	7,429	百万円	7,411	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(a)	111	168	134	142	-	770	1,327
評価性引当額	△111	△168	△134	△142	-	△695	△1,252
繰延税金資産	-	-	-	-	-	75	75

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(a)	169	121	136	-	84	730	1,241
評価性引当額	△169	△121	△136	-	△84	△627	△1,139
繰延税金資産	-	-	-	-	-	102	102

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
住民税均等割額	1.7		1.5
評価性引当額の増減	△6.7		0.6
税額控除	△1.7		△1.7
その他	△1.9		0.4
税効果会計の適用後の法人税等の負担率	23.9	%	34.0	%