有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,489	百万円	1,171	百万円
退職給付に係る負債	4,222		4,124
賞与引当金	2,246		2,243
棚卸資産評価損	839		688
減価償却費	1,209		1,202
固定資産減損損失	1,002		1,068
工事損失引当金	1,014		820
その他	3,860		5,318
繰延税金資産小計	15,883		16,636
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,304		△861
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,501		△2,838
評価性引当額小計	△3,805		△3,700
繰延税金資産合計	12,078		12,935
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	3		3
有価証券評価差額金	1,134		2,413
退職給付に係る資産	1,818		2,165
その他	846		780
繰延税金負債合計	3,803		5,363
繰延税金資産の純額	8,274	百万円	7,572	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(a)	122	136	-	99	120	1,011	1,489
評価性引当額	△96	△136	-	△99	△120	△852	△1,304
繰延税金資産	26	-	-	-	-	159	185

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(b)	125	-	84	96	183	681	1,171
評価性引当額	△4	-	△27	△3	△152	△674	△861
繰延税金資産	120	-	57	92	31	7	309

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

開示科目名	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)		当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.1
住民税均等割額	-		1.1
評価性引当額の増減	-		△1.0
税額控除	-		△5.9
その他	-		1.2
税効果会計の適用後の法人税等の負担率	-		27.8

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。