有価証券報告書-第156期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29百万円		30百万円
貸倒引当金	3,331百万円		2,811百万円
子会社株式評価損	5,368百万円		5,368百万円
関係会社投資損失引当金	650百万円		739百万円
関係会社損失引当金	254百万円		722百万円
固定資産減損損失	713百万円		713百万円
譲渡損益調整資産	1,239百万円		1,234百万円
長期未払金	43百万円		38百万円
繰越欠損金	1,319百万円		1,913百万円
その他	110百万円		161百万円
繰延税金資産小計	13,060百万円		13,732百万円
評価性引当額	△12,610百万円		△12,732百万円
繰延税金資産合計	450百万円		1,000百万円
繰延税金負債
譲渡損益調整資産	20百万円		20百万円
その他有価証券評価差額金	4,388百万円		6,320百万円
その他	47百万円		32百万円
繰延税金負債合計	4,456百万円		6,374百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△4,006百万円		△5,374百万円

前事業年度(平成28年3月31日)
なお、上記の他、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が3,614百万円あります。
当事業年度(平成29年3月31日)
なお、上記の他、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が3,614百万円あります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06 %		30.86 %
(調整)
交際費等の損金不算入額	1.09 %		1.31 %
受取配当等の益金不算入額	△126.62 %		△80.55 %
連結納税未払金免除益	△8.62 %		△0.85 %
評価性引当額	22.54 %		2.69 %
その他	△3.73 %		2.23 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△82.27 %		△44.31 %