有価証券報告書-第99期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	2,199	2,044
棚卸資産	800	958
退職給付に係る負債	539	521
退職給付信託運用損益	1,035	1,037
賞与引当金	428	529
税務上の繰越欠損金(注)1	307	341
投資有価証券	168	186
新株予約権	213	238
未払費用	150	444
未払事業税	227	301
その他	317	347
繰延税金資産小計	6,388	6,910
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△838	△817
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△307	△341
評価性引当額	△1,145	△1,159
繰延税金資産合計	5,242	5,751
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△942	△1,156
退職給付信託設定益	△151	△151
退職給付に係る資産	△537	△462
資産除去債務に対応する除去費用	△18	△18
その他有価証券評価差額金	△210	△151
その他	△68	△215
繰延税金負債合計	△1,929	△2,156
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	3,312	3,595

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	127	179	307
評価性引当額	-	-	-	-	△127	△179	△307
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	127	39	175	341
評価性引当額	-	-	-	△127	△39	△175	△341
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
租税特別措置に係る法人税の特別控除額	△6.65	△3.72
連結子会社との税率差異	△1.54	△1.23
評価性引当額の増減	△0.81	0.06
税務調査等による影響	0.43	0.00
住民税均等割	0.39	0.20
交際費等の永久差異項目	1.99	0.62
その他	0.22	1.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.64	27.73