有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	1,538	2,521
たな卸資産	588	611
退職給付に係る負債	286	581
退職給付信託運用損益	425	443
賞与引当金	424	438
税務上の繰越欠損金(注)2	90	307
投資有価証券	222	259
新株予約権	187	175
未払費用	213	171
未払事業税	208	75
その他	268	301
繰延税金資産小計	4,454	5,885
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△355	△1,059
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△90	△307
評価性引当額(注)1	△446	△1,366
繰延税金資産合計	4,008	4,519
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△692	△765
退職給付信託設定益	△365	△365
退職給付に係る資産	-	△104
資産除去債務に対応する除去費用	-	△91
その他有価証券評価差額金	△383	△51
その他	△101	△77
繰延税金負債合計	△1,542	△1,455
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	2,465	3,063

(注) 1 評価性引当額の増加の内容は、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用
指針第26号)における企業分類変更に伴うものである。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	90百万円	90百万円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△90百万円	△90百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	307百万円	307百万円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△307百万円	△307百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	-	7.45
租税特別措置に係る法人税の特別控除額	△3.02	△6.44
連結子会社との税率差異	△0.72	△1.66
税務調査等による影響	-	1.30
住民税均等割	0.27	0.57
交際費等の永久差異項目	0.28	0.56
その他	0.55	1.22
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.98	33.62