有価証券報告書-第95期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産		(千円)		(千円)
流動資産
繰延税金資産
棚卸資産の未実現利益		603,083		1,703,800
賞与引当金		435,623		424,578
未払事業税		39,338		142,202
繰越欠損金		-		208,861
その他		593,510		566,602
繰延税金資産小計		1,671,556		3,046,044
評価性引当額		△19,010		△16,665
繰延税金資産合計		1,652,545		3,029,378
繰延税金負債
貸方原価差額の調整		-		33,172
その他		755		19,778
繰延税金負債合計		755		52,950
繰延税金資産の純額		1,651,789		2,976,428
固定資産
繰延税金資産
減価償却超過額		861,288		825,133
退職給付引当金		2,307,371		2,308,338
一括償却資産		64,637		60,361
繰越欠損金		-		110,709
その他		543,046		445,912
繰延税金資産小計		3,776,343		3,750,456
評価性引当額		△233,101		△482,450
繰延税金資産合計		3,543,241		3,268,005
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		198,756		184,291
特別償却準備金		47		-
その他有価証券評価差額金		51,736		103,087
繰延税金負債合計		250,540		287,378
繰延税金資産の純額		3,292,701		2,980,626
繰延税金負債
流動負債
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		-		3,784
その他		12,419		7,301
繰延税金負債合計		12,419		11,086
固定負債
繰延税金負債
海外子会社割増償却		-		318,321
その他		233,397		46,186
繰延税金負債合計		233,397		364,508
繰延税金資産
減価償却超過額		-		88,256
退職給付引当金		-		6,454
その他		-		9,104
繰延税金資産合計		-		103,814
繰延税金負債の純額		245,817		260,693

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	40.0		37.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
連結子会社等の適用税率の差異	△4.9		1.3
評価性引当額の増減	0.7		△0.2
負ののれん償却	△5.1		△3.3
未実現利益消去に係る税効果未認識額	0.3		△10.0
税額控除	△2.0		△2.5
その他	1.5		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7		23.8