有価証券報告書-第99期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産		(千円)		(千円)
流動資産
繰延税金資産
棚卸資産の未実現利益		1,896,179		1,878,615
賞与引当金		319,240		324,986
工業化研究費		157,325		143,043
未払事業税		-		110,901
棚卸評価損		178,320		168,255
その他		413,309		407,606
繰延税金資産小計		2,964,374		3,033,409
評価性引当額		△4,375		-
繰延税金資産合計		2,959,999		3,033,409
繰延税金負債
貸方原価差額の調整		41,278		61,406
その他		20,668		23,304
繰延税金負債合計		61,946		84,710
繰延税金資産の純額		2,898,052		2,948,698
固定資産
繰延税金資産
減価償却超過額		564,382		667,596
退職給付に係る負債		2,139,871		1,968,873
環境対策引当金		115,133		26,617
一括償却資産		68,216		55,067
繰越欠損金		63,357		89,211
その他		290,615		299,065
繰延税金資産小計		3,241,576		3,106,430
評価性引当額		△229,156		△170,154
繰延税金資産合計		3,012,420		2,936,276
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		130,455		126,334
その他有価証券評価差額金		179,589		319,652
繰延税金負債合計		310,045		445,987
繰延税金資産の純額		2,702,374		2,490,289

		前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金負債
流動負債
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		8,787		-
その他		127,124		48,218
繰延税金負債合計		135,911		48,218
固定負債
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		813		-
海外子会社割増償却		97,273		84,978
その他有価証券評価差額金		45,104		67,041
その他		40,347		81,577
繰延税金負債合計		183,539		233,596
繰延税金資産
退職給付に係る負債		6,417		5,774
その他		13,206		12,529
繰延税金資産合計		19,624		18,303
繰延税金負債の純額		163,915		215,292

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		(%)
法定実効税率			30.3
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
連結子会社等の適用税率の差異			△0.0
評価性引当額の増減			△0.2
税額控除			△2.9
税率変更による影響			△0.1
源泉所得税			0.1
のれん償却額			0.1
その他			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.8