訂正有価証券報告書-第39期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	117百万円		97百万円
賞与引当金	155百万円		175百万円
未払事業税	116百万円		163百万円
製品保証引当金	28百万円		16百万円
製品保証費	339百万円		311百万円
投資有価証券評価損	50百万円		50百万円
関係会社株式評価損	29百万円		29百万円
役員退職慰労引当金	52百万円		-百万円
その他	75百万円		138百万円
繰延税金資産小計	964百万円		984百万円
評価性引当額	△29百万円		△29百万円
繰延税金資産合計	935百万円		955百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	67百万円		128百万円
繰延税金負債合計	67百万円		128百万円
繰延税金資産の純額	868百万円		827百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。