有価証券報告書-第42期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	24,359	24,240
賞与引当金	55,543	57,590
株式報酬引当金	-	27,893
役員退職慰労引当金	86,287	92,360
退職給付に係る負債	108,843	122,193
未払事業税	28,681	42,401
税務上の繰越欠損金(注)	194,532	191,226
その他	111,668	100,547
繰延税金資産小計	609,916	658,455
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△194,532	△191,226
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,493	△31,149
評価性引当額小計	△217,025	△222,376
繰延税金資産合計	392,891	436,079
(繰延税金負債)
その他	△14,176	△15,820
繰延税金負債合計	△14,176	△15,820
繰延税金資産純額	378,714	420,258

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	129,979	3,121	16,623	-	44,808	194,532
評価性引当額	-	△129,979	△3,121	△16,623	-	△44,808	△194,532
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	126,673	3,121	16,623	-	16,414	28,394	191,226
評価性引当額	△126,673	△3,121	△16,623	-	△16,414	△28,394	△191,226
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。