有価証券報告書-第39期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	18,570	21,728
賞与引当金	52,502	50,784
契約損失引当金	37,081	16,913
退職給付に係る負債	83,408	91,667
役員退職慰労引当金	65,450	70,043
未払事業税	30,292	29,361
税務上の繰越欠損金(注)	309,728	302,636
その他	62,617	83,614
繰延税金資産小計	659,651	666,749
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△309,728	△302,636
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,830	△28,060
評価性引当額小計	△334,558	△330,697
繰延税金資産合計	325,092	336,052
(繰延税金負債)
その他	△2,201	△12,882
繰延税金負債合計	△2,201	△12,882
繰延税金資産純額	322,891	323,169

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	14,799	21,526	31,807	208,369	33,225	309,728
評価性引当額	-	△14,799	△21,526	△31,807	△208,369	△33,225	△309,728
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	12,499	21,533	26,431	208,437	2,768	30,966	302,636
評価性引当額	△12,499	△21,533	△26,431	△208,437	△2,768	△30,966	△302,636
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等の永久差異項目	1.2	0.4
住民税均等割	1.2	0.5
のれん償却額	1.1	0.5
持分法による投資損益	44.1	0.0
試験研究費税額控除	△2.1	-
連結子会社との税率差異	1.8	0.1
その他	△1.1	0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	76.7	32.5