有価証券報告書-第44期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	27,883	10,718
賞与引当金	34,027	34,839
株式報酬引当金	43,913	69,142
役員退職慰労引当金	68,052	73,644
退職給付引当金	105,997	108,618
未払事業税	18,806	20,255
関係会社株式	34,184	31,979
その他	54,423	54,527
繰延税金資産小計	387,288	403,726
評価性引当額	△41,183	-
繰延税金資産合計	346,104	403,726

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等の永久差異項目	0.3	0.1
住民税均等割	0.4	0.3
受取配当金益金不算入	△1.4	△10.9
税額控除	△0.6	△1.4
評価性引当額の増減	-	△1.3
連結子会社合併による影響額	△5.6	-
抱合せ株式消滅差損	3.3	-
その他	△0.4	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6	17.2