有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	324,941	千円	350,806	千円
棚卸資産評価損	233,424	千円	220,080	千円
賞与引当金	41,926	千円	44,470	千円
製品保証引当金	23,624	千円	19,106	千円
退職給付引当金	51,720	千円	54,097	千円
役員退職慰労引当金	60,687	千円	63,360	千円
関係会社株式評価損	47,743	千円	47,743	千円
その他	38,302	千円	43,789	千円
繰延税金資産小計	822,370	千円	843,454	千円
評価性引当額	△676,489	千円	△688,026	千円
繰延税金資産合計	145,880	千円	155,428	千円

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△69,648	千円	△83,516	千円
その他	△2,924	千円	△2,792	千円
繰延税金負債合計	△72,572	千円	△86,309	千円

繰延税金資産の純額

73,307

千円

69,119

千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。