有価証券報告書-第32期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)			当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	105,940	千円		113,334	千円
役員退職慰労引当金	38,802	千円		42,002	千円
棚卸資産評価損	17,645	千円		18,202	千円
貸倒引当金	293	千円		211	千円
未払事業税	4,284	千円		6,511	千円
減価償却限度超過額	30	千円		20	千円
株式報酬費用	-	千円		18,712	千円
その他	1,709	千円		1,684	千円
繰延税金資産合計	168,703	千円		200,676	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	9,138	千円		13,146	千円
繰延税金負債合計	9,138	千円		13,146	千円
繰延税金資産純額	159,564	千円		187,529	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における当該差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略し
ております。