訂正有価証券報告書-第44期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	105,573千円	107,675千円
賞与引当金	58,950千円	68,373千円
たな卸資産評価損	43,544千円	53,521千円
貸倒引当金	11,083千円	23,550千円
退職給付引当金	246,422千円	284,919千円
減価償却費超過額	65,577千円	58,138千円
投資有価証券評価損	332,471千円	403,214千円
資産除去債務	41,752千円	42,503千円
その他	238,530千円	240,438千円
繰延税金資産小計	1,143,906千円	1,282,336千円
評価性引当額	△443,439千円	△445,791千円
繰延税金資産合計	700,466千円	836,545千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△219,102千円	△324,964千円
資産除去費用	△11,036千円	△9,338千円
圧縮積立金	△68,396千円	△67,360千円
繰延税金負債合計	△298,535千円	△401,663千円
繰延税金資産の純額	401,931千円	434,882千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5%	0.6%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
試験研究費等控除	△6.9%	△5.6%
評価性引当額の増減	1.2%	0.0%
その他	△0.4%	△0.0%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.2%	25.8%