有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	35,197	百万円		30,283	百万円
賞与引当金	3,904			4,019
未実現利益	3,721			2,112
繰越欠損金(注)	9,905			11,025
その他	13,953			13,454
繰延税金資産小計	66,682			60,895
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△9,104			△10,890
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,542			△36,058
評価性引当額小計	△46,647			△46,948
繰延税金資産合計	20,034			13,946
繰延税金負債
減価償却費	△773			△749
その他有価証券評価差額金	△3,041			△1,101
その他	△3,166			△3,638
繰延税金負債合計	△6,980			△5,489
繰延税金資産の純額	13,054			8,457

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	347	818	462	383	403	7,491	9,905
評価性引当額	△98	△732	△429	△368	△366	△7,108	△9,104
繰延税金資産	248	85	32	14	36	383	800

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※2)	440	432	368	366	675	8,740	11,025
評価性引当額	△429	△429	△368	△366	△675	△8,620	△10,890
繰延税金資産	10	3	-	-	-	120	134

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
子会社が適用する税率差による影響	△5.1		△6.0
評価性引当額の増減	△2.9		0.7
外国法人税等	2.4		2.8
住民税均等割	0.4		0.6
損金及び益金に永久に算入されない項目	1.7		7.5
未実現損益消去による影響	△2.1		2.0
中国再編譲渡税	-		5.6
その他	0.9		2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9		46.1