有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,634百万円	5,783百万円
賞与引当金	1,233	1,360
有形固定資産未実現利益	744	744
繰越欠損金	1,249	729
原材料製品評価損	301	434
未払事業税	251	281
未払社会保険料	182	200
ゴルフ会員権評価損	111	108
その他	534	624
繰延税金資産小計	10,244	10,267
評価性引当額	△1,492	△1,004
繰延税金資産合計	8,752百万円	9,263百万円
繰延税金負債との相殺	△7,698	△8,167
繰延税金資産の純額	1,053百万円	1,095百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	5,175百万円	4,240百万円
圧縮記帳積立金	2,355	2,336
投資有価証券	1,790	1,716
海外留保利益	148	166
全面時価評価法による評価差額	93	93
その他	28	21
繰延税金負債合計	9,592百万円	8,575百万円
繰延税金資産との相殺	△7,698	△8,167
繰延税金負債の純額	1,893百万円	408百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。