有価証券報告書-第89期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,654百万円	5,284百万円
賞与引当金	1,297	1,913
繰越欠損金	1,120	1,170
原材料製品評価損	505	453
未払事業税	330	424
未払社会保険料	187	281
ゴルフ会員権評価損	98	98
その他	666	923
繰延税金資産小計	9,862	10,549
評価性引当額	△1,920	△2,072
繰延税金資産合計	7,942百万円	8,477百万円
繰延税金負債との相殺	△7,719	△8,110
繰延税金資産の純額	222百万円	366百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,430百万円	7,354百万円
圧縮記帳積立金	2,285	2,268
投資有価証券	1,450	1,425
海外留保利益	155	184
全面時価評価法による評価差額	87	89
その他	38	44
繰延税金負債合計	8,447百万円	11,366百万円
繰延税金資産との相殺	△7,719	△8,110
繰延税金負債の純額	727百万円	3,256百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。