有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	-百万円		233百万円
金型評価損	8		61
賞与引当金	699		700
関係会社株式評価損	7,336		7,336
貸倒引当金	152		138
その他	537		928
繰延税金資産小計	8,734		9,399
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△250		△250
繰延税金資産合計	8,484		9,149
(繰延税金負債)
固定資産圧縮特別勘定積立金	△886		△854
その他有価証券評価差額金	△0		△0
前払年金費用	△549		△616
その他	△85		△42
繰延税金負債合計	△1,521		△1,513
繰延税金資産(負債)の純額	6,962		7,635

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.7		△18.2
特定外国子会社等に係る課税対象金額	0.2		-
住民税均等割 試験研究費等の特別税額控除 外国子会社配当源泉税	0.1 △1.0 2.0		0.1 △1.6 2.5
評価性引当額の増減	△26.9		-
納付したとみなされる控除対象外国法人税額	△0.1		△0.2
税率変更による繰延税金資産の増額修正	△0.7		-
過年度に係る法人税等の修正	-		△0.5
その他	1.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△10.4		12.7