有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	348	百万円	353	百万円
退職給付引当金	367	百万円	320	百万円
資産除去債務	151	百万円	152	百万円
減損損失	161	百万円	137	百万円
貸倒引当金	66	百万円	128	百万円
未払費用	122	百万円	102	百万円
減価償却費	76	百万円	77	百万円
固定資産除却損	62	百万円	62	百万円
たな卸資産評価損	35	百万円	36	百万円
未払事業税	40	百万円	30	百万円
その他	699	百万円	400	百万円
繰延税金資産小計	2,134	百万円	1,802	百万円
評価性引当額	△1,195	百万円	△1,011	百万円
繰延税金資産合計	938	百万円	791	百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△134	百万円	△129	百万円
その他有価証券評価差額金	△135	百万円	△73	百万円
繰延税金負債合計	△270	百万円	△203	百万円
繰延税金資産の純額	668	百万円	588	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.5	%	△7.0	%
住民税均等割等	0.5	%	0.7	%
試験研究費税額控除	△4.2	%	△3.0	%
評価性引当額の増減	△0.6	%	△4.7	%
その他	△1.0	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.9	%	18.2	%