有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	211	百万円	236	百万円
減損損失	178	百万円	199	百万円
退職給付引当金	179	百万円	177	百万円
固定資産除却損	137	百万円	130	百万円
貸倒引当金	79	百万円	64	百万円
未払事業税	18	百万円	42	百万円
たな卸資産評価損	38	百万円	33	百万円
会員権評価損	30	百万円	30	百万円
その他	912	百万円	921	百万円
繰延税金資産小計	1,785	百万円	1,835	百万円
評価性引当額	△1,197	百万円	△1,152	百万円
繰延税金資産合計	588	百万円	682	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△110	百万円	△155	百万円
その他	△11	百万円	△10	百万円
繰延税金負債合計	△121	百万円	△166	百万円
繰延税金資産の純額	466	百万円	516	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8	%	2.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.9	%	△13.2	%
住民税均等割等	1.4	%	0.7	%
外国税額控除	1.1	%	△1.3	%
評価性引当額の増減	△5.7	%	△1.7	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9	%	-	%
その他	△7.9	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.5	%	18.7	%