有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	365	百万円	439	百万円
賞与引当金	411	百万円	424	百万円
未払費用	333	百万円	294	百万円
退職給付引当金	309	百万円	284	百万円
減損損失	232	百万円	178	百万円
減価償却費	34	百万円	134	百万円
未払事業税	129	百万円	86	百万円
一括償却資産	34	百万円	30	百万円
棚卸資産評価損	23	百万円	23	百万円
貸倒引当金	12	百万円	16	百万円
関係会社株式評価損	651	百万円	-	百万円
その他	113	百万円	113	百万円
繰延税金資産小計	2,652	百万円	2,026	百万円
評価性引当額	△762	百万円	△87	百万円
繰延税金資産合計	1,889	百万円	1,938	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△142	百万円	△236	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△290	百万円	△280	百万円
その他	-	百万円	△9	百万円
繰延税金負債合計	△432	百万円	△526	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,457	百万円	1,412	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.7	%	△10.4	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
試験研究費税額控除	△1.2	%	△0.9	%
評価性引当額の増減	0.0	%	△2.2	%
税額控除等	-	%	△0.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1	%	-	%
その他	0.4	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.6	%	17.3	%