有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	632	百万円	632	百万円
賞与引当金	433	百万円	368	百万円
資産除去債務	279	百万円	350	百万円
退職給付引当金	229	百万円	264	百万円
減損損失	328	百万円	227	百万円
未払費用	110	百万円	156	百万円
未払事業税	92	百万円	60	百万円
減価償却費	50	百万円	41	百万円
一括償却資産	33	百万円	30	百万円
棚卸資産評価損	33	百万円	19	百万円
貸倒引当金	57	百万円	13	百万円
その他	112	百万円	121	百万円
繰延税金資産小計	2,393	百万円	2,287	百万円
評価性引当額	△841	百万円	△746	百万円
繰延税金資産合計	1,551	百万円	1,540	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△133	百万円	△185	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△236	百万円	△294	百万円
繰延税金負債合計	△370	百万円	△479	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,181	百万円	1,061	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.9	%	△14.3	%
住民税均等割等	0.3	%	0.2	%
試験研究費税額控除	△1.9	%	△1.7	%
評価性引当額の増減	0.7	%	△1.0	%
税額控除等	△0.4	%	△0.2	%
その他	△0.1	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9	%	14.5	%