訂正有価証券報告書-第73期(2020/06/21-2021/06/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月20日)			当連結会計年度 (2021年6月20日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	109,619	千円		77,679	千円
たな卸資産評価損	87,518			84,300
役員退職未払金	44,418			44,418
減価償却超過額	21,077			8,588
投資有価証券評価損	25,494			20,901
減損損失	54,513			54,512
退職給付に係る負債	115,889			122,219
未払事業税	25,611			49,144
未払賞与社会保険料	21,017			23,896
たな卸資産の未実現利益	56,588			55,279
土地評価差額	25,832			76,644
その他	109,327			141,542
繰延税金資産小計	696,910			759,128
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△99,427			△62,466
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△169,816			△209,421
評価性引当額小計	△269,244			△271,887
繰延税金資産合計	427,666			487,241
繰延税金負債
土地評価差額	△201,950			△201,950
退職給付に係る資産	△316,519			△407,775
その他有価証券評価差額金	△190,010			△318,819
その他	△5,148			△4,935
繰延税金負債合計	△713,629			△933,481
繰延税金負債の純額	△285,962			△446,240

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年6月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	5,383	27,168	25,407	19,094	-	32,565	109,619	千円
評価性引当額	△5,383	△27,168	△25,407	△19,094	-	△22,373	△99,427
繰延税金資産	-	-	-	-	-	10,191	10,191

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年6月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	12,178	25,399	19,088	-	-	21,012	77,679	千円
評価性引当額	-	△22,952	△19,088	-	-	△20,424	△62,466
繰延税金資産	12,178	2,447	-	-	-	587	15,213

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月20日)			当連結会計年度 (2021年6月20日)
法定実効税率	-	%		30.62	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△0.13
評価性引当額の増減	-			△2.64
試験研究費特別控除	-			△1.00
所得拡大促進税制特別控除	-			△0.45
住民税均等割	-			0.52
その他	-			0.80
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			27.72

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。