有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	6,390千円	6,374千円
退職給付引当金	126,324	127,024
賞与引当金	28,468	34,737
未払事業税	7,414	4,385
役員退職慰労引当金	87,156	48,345
関係会社整理損失引当金	7,637	―
その他	31,162	33,018
小計	294,553	253,885
評価性引当額	△31,063	△31,794
合計	263,490	222,090
(繰延税金負債)
圧縮積立金	387,284	387,284
その他有価証券評価差額金	32,546	43,311
合計	419,830	430,595
繰延税金負債の純額	△156,340	△208,504

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	33.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.8%	△16.2%
外国源泉税	2.7%	5.5%
住民税等均等割	1.3%	3.9%
その他	△0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2%	56.9%