有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	6,374千円	6,423千円
退職給付引当金	127,024	125,378
賞与引当金	34,737	21,594
未払事業税	4,385	2,311
役員退職慰労引当金	48,345	60,501
その他	33,018	49,738
小計	253,885	265,947
評価性引当額	△31,794	△25,369
合計	222,090	240,578
(繰延税金負債)
圧縮積立金	387,284	387,284
その他有価証券評価差額金	43,311	52,549
合計	430,595	439,833
繰延税金負債の純額	△208,504	△199,255

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	33.1%	4.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.2%	△44.6%
外国源泉税	5.5%	16.3%
住民税等均等割	3.9%	6.6%
評価性引当額の増減	-%	△5.2%
その他	0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.9%	7.9%