有価証券報告書-第53期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36百万円		37百万円
貸倒引当金	650		8,841
棚卸資産評価損	1,604		1,377
子会社株式評価損	233		52,963
出資損失	148		189
減価償却超過額	186		1,733
減損損失	256		266
長期立替金利息相当額	4,936		5,288
事業税	-		149
配当資産の圧縮額	15,033		16,321
投資有価証券・関連会社株式	324		378
社債利息等の損金不算入額	12,098		12,076
税務上の繰越欠損金	8,170		-
その他	317		164
繰延税金資産小計	43,997		99,789
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△8,170		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△35,827		△99,789
評価性引当額小計	△43,997		△99,789
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産評価益	△21		△20
為替差損益	△15,208		△6,565
その他	△95		△90
繰延税金負債合計	△15,326		△6,676
繰延税金負債の純額	△15,326		△6,676

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。