有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	81百万円		89百万円
貸倒引当金	2		2
未払事業税	414		492
たな卸資産評価損	1,896		3,464
その他	78		58
繰延税金資産(流動)小計	2,473		4,107
評価性引当額	△1,956		△2,350
繰延税金資産(流動)計	517		1,756
繰延税金資産(流動)の純額	517		1,756
繰延税金資産(固定)
子会社株式評価損	599		42
貸倒引当金	1,567		1,067
出資損失	143		143
減価償却超過額	344		184
減損損失	245		245
長期立替金利息相当額	922		1,258
配当資産の圧縮額	15,017		15,314
長期前払費用償却	678		-
投資有価証券・関係会社株式	520		209
その他	38		95
繰延税金資産(固定)小計	20,077		18,562
評価性引当額	△19,933		△17,454
繰延税金資産(固定)計	143		1,107
繰延税金負債(固定)との相殺	△143		△1,107
繰延税金資産(固定)の純額	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△2		△7
固定資産評価益	△55		△55
為替差損益	△2,573		△2,455
その他	△22		△22
繰延税金負債(固定)計	△2,653		△2,540
繰延税金資産(固定)との相殺	143		1,107
繰延税金負債(固定)の純額	△2,510		△1,433

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	35.36%		34.81%
(調整)
評価性引当金	19.60		△8.1
住民税均等割	0.26		0.08
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.09		0.17
その他	△2.20		△0.93
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.93		26.05