有価証券報告書-第48期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26百万円		27百万円
貸倒引当金	1,168		1,114
たな卸資産評価損	3,472		3,657
長期前払費用償却	271		135
子会社株式評価損	337		338
出資損失	143		143
減価償却超過額	380		164
減損損失	245		245
為替差損益	-		316
長期立替金利息相当額	2,041		2,271
配当資産の圧縮額	15,033		15,033
投資有価証券・関係会社株式	209		250
税務上の繰越欠損金	10,792		9,902
その他	211		130
繰延税金資産小計	34,334		33,730
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△10,792		△9,902
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△23,542		△23,827
評価性引当額小計	△34,334		△33,730
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産評価益	△30		△27
為替差損益	△1,057		-
繰延税金負債合計	△1,087		△27
繰延税金負債の純額	△1,087		△27

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。