有価証券報告書-第88期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	732千円	-千円
未払事業税	6,239	3,359
退職給付に係る負債	60,685	65,252
役員退職慰労引当金	31,809	33,640
減損損失	108,644	108,000
子会社欠損金	25,404	6,738
その他	23,502	23,671
繰延税金資産合計	257,018	240,662
評価性引当額	△170,457	△153,265
繰延税金資産合計	86,561	87,396
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	351,057	344,279
その他有価証券評価差額金	1,645	1,861
子会社留保利益	1,741	1,875
その他	167	115
繰延税金負債合計	354,611	348,132
繰延税金負債の純額	268,050	260,735

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)	当連結会計年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.3%	30.3%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.4	0.4
海外子会社税率差異等	△0.7	△2.5
評価性引当額	△0.1	△4.3
税額控除	△6.5	△3.8
住民税均等割等	0.4	0.6
税率変更	-	0.3
持分法による投資損失	△0.1	0.0
その他	0.7	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.4	20.8