有価証券報告書-第91期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)	当連結会計年度 (2021年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	-千円	4,432千円
退職給付に係る負債	70,478	72,237
役員退職慰労引当金	36,940	37,990
減損損失	108,000	108,000
その他	7,796	28,127
繰延税金資産合計	223,215	250,788
評価性引当額	△150,192	△152,868
繰延税金資産合計	73,023	97,919
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	328,639	320,822
その他	2,155	6,754
繰延税金負債合計	330,795	327,576
繰延税金負債の純額	257,771	229,657

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)	当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	-%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入	-	0.1
海外子会社税率差異等	-	△6.2
評価性引当額	-	0.5
税額控除	-	△5.6
住民税均等割等	-	0.7
持分法による投資損失	-	△1.4
その他	-	△4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	13.6

※前連結会計年度においては税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。