有価証券報告書-第87期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	732千円	732千円
未払事業税	-	6,239
退職給付に係る負債	64,078	60,685
役員退職慰労引当金	31,077	31,809
減損損失	108,644	108,644
子会社欠損金	27,492	25,404
その他	26,336	23,502
繰延税金資産合計	258,360	257,018
評価性引当額	△170,638	△170,457
繰延税金資産合計	87,722	86,561
(繰延税金負債)
未収還付事業税	664	-
圧縮記帳積立金	358,646	351,057
その他有価証券評価差額金	314	1,645
子会社留保利益	1,688	1,741
その他	126	167
繰延税金負債合計	361,440	354,611
繰延税金負債の純額	273,718	268,050

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.5%	30.3%
(調整)
交際費等の損金不算入	1.2	0.4
海外子会社税率差異等	△1.5	△0.7
評価性引当額	△4.6	△0.1
税額控除	△15.0	△6.5
住民税均等割等	3.4	0.4
税率変更	△6.4	-
持分法による投資損失	5.5	△0.1
その他	1.2	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3	24.4