有価証券報告書-第89期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)	当連結会計年度 (2019年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,359千円	3,414千円
退職給付に係る負債	65,252	68,123
役員退職慰労引当金	33,640	35,290
減損損失	108,000	108,000
子会社欠損金	6,738	3,126
その他	23,671	23,159
繰延税金資産合計	240,662	241,114
評価性引当額	△153,265	△151,304
繰延税金資産合計	87,396	89,810
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	344,279	336,458
その他有価証券評価差額金	1,861	390
子会社留保利益	1,875	1,937
その他	115	-
繰延税金負債合計	348,132	338,786
繰延税金負債の純額	260,735	248,975

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)	当連結会計年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.3%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.4	0.4
海外子会社税率差異等	△2.5	△4.0
評価性引当額	△4.3	0.8
税額控除	△3.8	△4.5
住民税均等割等	0.6	0.6
税率変更	0.3	-
持分法による投資損失	0.0	0.2
その他	0.2	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.8	22.3