有価証券報告書-第92期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年9月30日)	当連結会計年度 (2022年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	4,432千円	4,507千円
退職給付に係る負債	72,237	68,922
役員退職慰労引当金	37,990	39,640
減損損失	108,000	108,000
その他	28,127	59,367
繰延税金資産合計	250,788	280,437
評価性引当額	△152,868	△154,518
繰延税金資産合計	97,919	125,919
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	320,822	313,005
その他	6,754	2,951
繰延税金負債合計	327,576	315,956
繰延税金負債の純額	229,657	190,037

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年9月30日)	当連結会計年度 (2022年9月30日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.1	0.3
海外子会社税率差異等	△6.2	△5.9
評価性引当額	0.5	0.6
税額控除	△5.6	△6.9
住民税均等割等	0.7	0.7
持分法による投資損失	△1.4	△0.9
その他	△4.4	△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.6	16.9