有価証券報告書-第90期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,414千円	-千円
退職給付に係る負債	68,123	70,478
役員退職慰労引当金	35,290	36,940
減損損失	108,000	108,000
子会社欠損金	3,126	-
その他	23,159	7,796
繰延税金資産合計	241,114	223,215
評価性引当額	△151,304	△150,192
繰延税金資産合計	89,810	73,023
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	336,458	328,639
その他有価証券評価差額金	390	-
子会社留保利益	1,937	1,846
その他	-	309
繰延税金負債合計	338,786	330,795
繰延税金負債の純額	248,975	257,771

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.0%	-%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.4	-
海外子会社税率差異等	△4.0	-
評価性引当額	0.8	-
税額控除	△4.5	-
住民税均等割等	0.6	-
持分法による投資損失	0.2	-
その他	△1.1	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	-

※当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。