有価証券報告書-第93期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)	当連結会計年度 (2023年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	4,507千円	2,052千円
退職給付に係る負債	68,922	75,033
役員退職慰労引当金	39,640	72,214
減損損失	108,000	111,787
その他	59,367	50,360
繰延税金資産合計	280,437	311,448
評価性引当額	△154,518	△131,020
繰延税金資産合計	125,919	180,428
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	313,005	306,835
その他	2,951	6,110
繰延税金負債合計	315,956	312,946
繰延税金負債の純額	190,037	132,517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)	当連結会計年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.3	0.6
海外子会社税率差異等	△5.9	△8.9
評価性引当額	0.6	△12.5
税額控除	△6.9	△4.9
住民税均等割等	0.7	1.1
持分法による投資損失	△0.9	0.7
その他	△1.0	△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.9	7.9