有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	148百万円		176百万円
退職給付に係る負債	63		69
賞与引当金	915		765
未払事業税	119		86
法定福利費	112		100
棚卸資産	495		584
リース資産	204		206
デリバティブ	67		1
その他	563		618
繰延税金資産小計	2,690		2,608
評価性引当額	△118		△257
繰延税金資産合計	2,571		2,350
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,653		△4,092
退職給付に係る資産	△1,380		△2,361
デリバティブ	△0		△9
在外連結子会社の留保利益	△1,796		△1,951
その他	△392		△422
繰延税金負債合計	△7,223		△8,837
繰延税金資産(負債)の純額	△4,652		△6,487

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△2.1
住民税均等割	0.4		0.7
税額控除	△5.5		△0.0
外国法人税等	0.1		0.3
在外連結子会社の税率差異	△2.1		△1.4
税率変更による期末繰延税金資産負債の修正	0.0		-
在外連結子会社の留保利益	1.7		1.4
受取配当金連結消去	1.0		1.9
評価性引当額	0.1		2.2
その他	0.4		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8		35.9