有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	1,619	百万円	1,698	百万円
投資有価証券	1,465	百万円	1,465	百万円
貸倒引当金	322	百万円	342	百万円
賞与引当金	253	百万円	295	百万円
無形固定資産	173	百万円	173	百万円
譲渡制限付株式報酬等	30	百万円	61	百万円
未払事業税	51	百万円	58	百万円
税務上の繰越欠損金	70	百万円	38	百万円
商品	117	百万円	32	百万円
販売用不動産	4	百万円	16	百万円
その他	464	百万円	482	百万円
繰延税金資産小計	4,574	百万円	4,666	百万円
評価性引当額	△3,631	百万円	△3,757	百万円
繰延税金資産合計	943	百万円	909	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△697	百万円	△1,389	百万円
前払年金費用	△671	百万円	△680	百万円
償却資産圧縮積立金	△209	百万円	△173	百万円
土地圧縮積立金	△89	百万円	△89	百万円
有形固定資産	△69	百万円	△67	百万円
その他	△19	百万円	△16	百万円
繰延税金負債合計	△1,756	百万円	△2,416	百万円
繰延税金資産の純額	△813	百万円	△1,506	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
評価性引当額の増減	25.3	%	3.7	%
住民税均等割	2.7	%	1.7	%
修正申告による影響	△5.9	%	1.1	%
損金不算入の費用	1.5	%	0.9	%
前期確定申告差異	△3.4	%	0.9	%
税務上の繰越欠損金	△2.3	%	△4.4	%
益金不算入の収益	△7.8	%	△14.7	%
その他	△2.9	%	△1.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9	%	18.0	%