有価証券報告書-第82期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	77,951千円		86,866千円
未払事業税	28,931		38,211
退職給付引当金	425,323		428,827
役員退職慰労引当金	133,665		140,078
その他有価証券評価差額金	30,926		21,717
貸倒引当金	20,488		22,080
ゴルフ会員権評価損	33,796		33,796
投資有価証券評価損	66,261		64,834
減損損失	611,072		602,270
関係会社株式評価損	215,415		215,415
その他	95,983		65,861
繰延税金資産小計	1,739,817		1,719,961
評価性引当額	△783,201		△808,474
繰延税金資産合計	956,615		911,487
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△251,497		△244,709
収用等資産圧縮積立金	△89,892		△85,612
その他有価証券評価差額金	△607,035		△609,679
その他	△3,166		△2,253
繰延税金負債合計	△951,591		△942,254
繰延税金資産の純額	5,023		△30,766

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.6
賃上げ促進税制による税額控除	-		△1.9
評価性引当額増減	△6.4		0.8
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		29.4