有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	83,847千円		84,772千円
未払事業税	46,953		32,991
退職給付引当金	438,183		437,569
役員退職慰労引当金	149,124		162,532
その他有価証券評価差額金	30,732		39,505
貸倒引当金	17,281		16,851
ゴルフ会員権評価損	34,790		34,790
投資有価証券評価損	66,740		66,740
減損損失	614,314		608,937
関係会社株式評価損	221,747		221,747
その他	72,002		68,897
繰延税金資産小計	1,775,718		1,775,335
評価性引当額	△830,183		△831,866
繰延税金資産合計	945,535		943,468
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△244,714		△237,925
収用等資産圧縮積立金	△83,612		△79,316
その他有価証券評価差額金	△552,338		△773,243
その他	△1,351		△569
繰延税金負債合計	△882,016		△1,091,054
繰延税金資産の純額	63,519		△147,586

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.7
賃上げ促進税制による税額控除	△1.0		-
実効税率変更による影響額	△0.3		△0.1
評価性引当額増減	0.2		0.1
その他	△0.6		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6		31.0