有価証券報告書-第116期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損否認	151,343千円		84,930千円
貸倒引当金限度超過額	16,735		19,365
長期未払金否認	9,473		9,473
抱合せ株式消滅差損	135,972		135,972
出資金評価損	11,363		-
会員権評価損	15,469		15,469
繰越欠損金	152,540		227,162
その他	23,999		19,306
繰延税金資産小計	516,898		511,681
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△152,540		△227,162
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△364,357		△284,518
評価性引当額小計	△516,898		△511,681
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,073		△2,717
繰延税金負債合計	△8,073		△2,717
繰延税金負債の純額	△8,073		△2,717

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。