有価証券報告書-第121期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損否認	17,225千円		19,823千円
貸倒引当金限度超過額	4,284		14,581
長期未払金否認	5,911		5,911
会員権評価損	17,475		17,475
繰越欠損金	708,289		812,974
その他	15,827		12,519
繰延税金資産小計	769,015		883,287
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△708,289		△812,974
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△60,725		△70,312
評価性引当額小計	△769,015		△883,287
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,620		△4,574
繰延税金負債合計	△5,620		△4,574
繰延税金負債の純額	△5,620		△4,574

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.6%		-%
(調整)
住民税均等割	28.0		-
評価性引当額	△34.4		-
その他	△0.2		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		-

(注)当事業年度につきましては、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。