有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損否認	19,823千円		20,363千円
貸倒引当金限度超過額	14,581		27,791
長期未払金否認	5,911		4,095
会員権評価損	17,475		15,924
繰越欠損金	812,974		863,306
その他	12,519		37,171
繰延税金資産小計	883,287		968,652
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△812,974		△863,306
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,312		△105,346
評価性引当額小計	△883,287		△968,652
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,574		△5,326
繰延税金負債合計	△4,574		△5,326
繰延税金負債の純額	△4,574		△5,326

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。