有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損否認	84,930千円		18,373千円
貸倒引当金限度超過額	19,365		20,952
長期未払金否認	9,473		9,103
抱合せ株式消滅差損	135,972		135,972
関係会社株式評価損	-		3,062
会員権評価損	15,469		15,469
繰越欠損金	227,162		535,202
その他	19,306		22,958
繰延税金資産小計	511,681		761,094
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△227,162		△535,202
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△284,518		△225,892
評価性引当額小計	△511,681		△761,094
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,717		△5,827
繰延税金負債合計	△2,717		△5,827
繰延税金負債の純額	△2,717		△5,827

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。