有価証券報告書-第109期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	595百万円		721百万円
投資有価証券評価損	816		869
関係会社株式	9,271		9,189
関係会社出資金	630		630
事業投資費	1,302		1,504
未払事業税	7		179
賞与引当金	21		57
未払役員退職慰労金	13		13
関係会社事業損失引当金	340		19
債務保証損失引当金	87		88
その他	39		46
繰延税金資産小計	13,125		13,319
評価性引当額	△11,848		△11,656
繰延税金資産合計	1,276		1,663
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△21,282		△27,742
繰延税金負債合計	△21,282		△27,742
繰延税金資産(負債)の純額	△20,005		△26,078

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等一時差異でない項目	△27.1		△12.2
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額	0.2		△0.7
抱合せ株式消滅差益	-		△8.8
その他	△0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.0		9.2