有価証券報告書-第115期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	3,614百万円		1,692百万円
関係会社株式	10,256		10,397
その他の関係会社有価証券	28		186
関係会社出資金	1,438		1,438
事業投資費	3,666		5,028
未払事業税	256		-
賞与引当金	53		57
未払役員退職慰労金	13		13
その他	38		243
繰延税金資産小計	19,365		19,058
評価性引当額	△13,680		△13,908
繰延税金資産合計	5,685		5,149
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,014		△24,722
繰延税金負債合計	△23,014		△24,722
繰延税金資産(負債)の純額	△17,329		△19,572

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等一時差異でない項目	△22.1		△25.6
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額	0.3		1.0
みなし配当	-		3.7
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.0		9.8