有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	7,959千円	―千円
未払事業税及び未払事業所税	19,786千円	14,604千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	499千円	665千円
賞与引当金	14,419千円	14,292千円
その他	30,124千円	39,700千円
繰延税金資産(流動)の合計	72,789千円	69,262千円
繰延税金負債(流動)の合計	―千円	―千円
繰延税金資産(流動)の純額	72,789千円	69,262千円
繰延税金資産(固定)
投資有価証券評価損	17,225千円	17,225千円
退職給付に係る負債損金算入限度超過額	172,669千円	181,085千円
減損損失	112,279千円	113,328千円
資産除去債務	15,344千円	16,254千円
その他	124,021千円	132,328千円
評価性引当額	△202,514千円	△218,533千円
繰延税金資産(固定)の合計	239,026千円	241,687千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△167,683千円	△179,882千円
除去有形固定資産	△6,579千円	△5,661千円
固定資産圧縮積立金	△84,555千円	△176,362千円
その他	△2,558千円	△2,960千円
繰延税金負債(固定)の合計	△261,377千円	△364,867千円
繰延税金負債(固定)の純額	△22,350千円	△123,178千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	72,789千円	69,262千円
固定資産-繰延税金資産	51,588千円	49,433千円
固定負債-繰延税金負債	△73,939千円	△172,611千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.1%
住民税均等割	4.2%	3.3%
評価性引当額	△1.0%	0.0%
持分法による投資損失	0.6%	0.3%
のれん償却額	1.7%	―%
未実現利益調整	△0.6%	△0.5%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.0%	―%
その他	1.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.7%	34.4%