有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	69百万円		61百万円
未払賞与	182		204
未払事業税	33		25
税務上の繰越欠損金	12		11
減損損失	122		135
退職給付に係る負債	281		298
役員退職慰労引当金	29		31
長期未払金	69		61
その他	140		189
繰延税金資産小計	939		1,019
評価性引当額	△327		△312
繰延税金資産合計	611		706
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△919		△1,870
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△921		△1,873
繰延税金資産(負債)の純額	△310		△1,167

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	1.5		1.3
評価性引当額の増減額	1.9		△0.8
その他	△0.3		△3.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		28.9