有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	65百万円		49百万円
未払賞与	324		238
未払事業税	75		42
在庫評価損	18		62
税務上の繰越欠損金	11		10
減損損失	130		122
退職給付に係る負債	237		231
役員退職慰労引当金	38		42
長期未払金	16		15
その他	280		291
繰延税金資産小計	1,198		1,106
評価性引当額	△294		△335
繰延税金資産合計	904		771
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,907		△2,007
その他	△4		△2
繰延税金負債合計	△1,912		△2,010
繰延税金資産(負債)の純額	△1,007		△1,238

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1
住民税均等割	0.5
評価性引当額の増減額	△0.6
その他	△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7