有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	58百万円		69百万円
未払賞与	149		182
未払事業税	15		33
税務上の繰越欠損金	7		12
減損損失	137		122
退職給付に係る負債	271		281
役員退職慰労引当金	26		29
長期未払金	69		69
その他	125		140
繰延税金資産小計	860		939
評価性引当額	△316		△327
繰延税金資産合計	544		611
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,182		△919
その他	△1		△2
繰延税金負債合計	△1,183		△921
繰延税金資産(負債)の純額	△639		△310

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
住民税均等割	0.8		1.5
評価性引当額の増減額	△3.8		1.9
その他	△1.9		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7		35.8