有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,804千円	7,969千円
賞与引当金	17,401千円	18,723千円
繰越欠損金	―	50,143千円
役員退職慰労引当金	78,910千円	85,070千円
投資有価証券等評価損	22,102千円	22,102千円
その他	10,099千円	5,460千円
繰延税金資産小計	138,318千円	189,470千円
評価性引当額	△22,102千円	△72,245千円
繰延税金資産合計	116,216千円	117,224千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△22,880千円	△20,108千円
連結子会社の時価評価差額	△33,378千円	△33,378千円
その他有価証券評価差額金	△467,579千円	△538,211千円
その他	△4,161千円	△3,467千円
繰延税金負債合計	△527,999千円	△595,166千円
繰延税金資産の純額	△411,782千円	△477,941千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	37,187千円	31,177千円
固定資産―繰延税金資産	430千円	571千円
固定負債―繰延税金負債	△449,400千円	△509,690千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	0.6%
役員賞与引当金繰入額等永久に損金に 算入されない項目	1.6%	1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4%	△2.6%
法人税等均等割	2.0%	2.2%
持分法投資損益等	△0.4%	△0.9%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.2%	―
評価性引当金の増減	―	13.0%
子会社での適用税率の差異	0.9%	△6.2%
その他	0.4%	△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.0%	37.7%